—2017年10月13日在白河县第十八届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

县财政局局长  李军帮

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政决算（草案）报告如下，请予以审议。

一、2016年全县及县本级财政收支决算情况

（一）全县财政收支决算情况

2016年，全县财政总收入完成25932万元（市口径），完成预算的111.8%，较上年下降0.7%。全县财政总支出完成174448万元（含基金支出），完成预算的97.8%，增长4%。   

1、一般公共预算收支决算情况。2016年，全县一般公共预算收入完成11608万元，占调整预算100.1%（因“营改增”等政策影响，调减我县一般公共预算收入任务3000万元），同比下降14.9%；上级补助收入150768万元，债券转贷收入36350万元，调入资金1198万元，上年结余-10697万元，全县收入总量189227万元；一般公共预算支出完成167503万元，占调整预算的99.1%，同比增长1.3%；上解支出436万元，占调整预算的108%；债券还本支出30950万元，全年一般公共预算支出总量为198889万元；收支相抵年终结余-9662万元，减结转下年的支出453万元，净结余-10115万元，其中当年结余1015万元。

2、政府性基金预算收支决算情况。2016年，全县政府性基金收入完成4291万元，占调整预算的214.6%，同比增长86.8%，上级基金补助2549万元，地方政府专项债券转贷收入2000万元，上年基金结余5676万元，基金收入总量为14516万元。政府性基金支出6945万元，占调整预算的79.9%，同比增长194.8%；调出基金943万元，上解支出302万元，基金支出总量8190万元，收支相抵结余6326万元。

3、社会保险基金预算收支决算情况。2016年，全县社会保险基金收入为14218万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4594万元，新型农村合作医疗基金收入9624万元；上年结余7723万元，社会保险基金收入总量为21941万元。全年社会保险基金支出13177万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3232万元，新型农村合作医疗基金支出9945万元；年终结余8764万元。

4、国有资本经营预算收支决算未反映。

（二）县本级财政收支决算情况

1、一般公共预算收支决算情况。2016年，县本级一般预算收入完成11608万元，占调整预算100.1%，同比下降14.9%；上级补助收入150768万元，债券转贷收入36350万元，调入资金1198万元，上年结余-10925万元，公共财政收入总量为188999万元；一般公共预算支出完成154507万元，占调整预算的97.7%，同比下降0.4%，补助下级支出15336万元，上解支出436万元，债券还本支出30950万元，全年一般公共预算支出总量为201229万元。收支相抵年终结余-12230万元，减结转下年的支出453万元，净结余-12683万元，其中当年结余-1305万元。

2、政府性基金预算收支决算情况。2016年，县本级政府性基金收入完成4291万元，占调整预算的214.6%，同比增长86.8%，上级基金补助2549万元，地方政府专项债券转贷收入2000万元，上年基金结余5665万元，基金收入总量为14505万元。政府性基金支出6743万元，占调整预算的63.7%，同比下降220%，补助下级支出262万元，上解支出302万元，调出基金943万元，基金支出总量为8250万元，收支相抵结余6255万元。

3、社会保险基金预算收支决算情况。2016年，县本级社会保险基金收入为14218万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4594万元，新型农村合作医疗基金收入9624万元；上年结余7723万元，社会保险基金收入总量为21941万元。全年社会保险基金支出13177万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3232万元，新型农村合作医疗基金支出9945万元；年终结余8764万元。

4、国有资本经营收支决算情况未反映。

（三）转移支付安排使用情况

2016年，中省市下达转移支付资金150768万元，其中返还性收入1571万元，一般性转移支付83843万元，专项转移支付65354万元。一般性转移支付中，均衡性转移支付37546万元，重点生态功能区转移支付5522万元。坚持财力向基层倾斜，加大对各镇的转移支付力度，下达各镇转移支付资金15336万元，比上年增加了2112万元。其中一般性转移支付8957万元，专项转移支付6379万元。

（四）全县政府债务有关情况

2016年，经县人大常委会批准，全县新增地方政府债券7400万元，其中一般债券5400万元、专项债券2000万元。

2016年，全县共置换政府债券30950万元，全是一般政府债券，其中包括易地扶贫搬迁债券29100万元，偿还以前年度到期政府债券1750万元、滨河大道贷款本金100万元。

全县共偿还政府债务本金35350万元，其中偿还一般债务32930万元，偿还专项债务2420万元。

截至2016年底，全县纳入债务系统政府性债务余额11.32亿元，其中:政府负有偿还责任的债11.05亿元(一般债务8.96亿元、专项债务2.09亿元),政府负有担保责任的债务0.1亿元，政府可能承担一定救助责任的债务0.17亿元。

需要说明的是：上述债券转贷收支中包含2016年省政府分两批发行的易地扶贫搬迁债券2.91亿元。该债券资金由省财政通过省移民（脱贫）搬迁开发集团有限公司直接拨付县搬迁办，利息全部由省级负担，本金由市县负责偿还，作为市县易地扶贫搬迁财政配套资金。2016年财政决算汇审中，省市财政部门要求各县增加这部分债券转贷收入和债券还本支出，因此决算中增加了2.91亿元的收支规模。

二、2016年重点抓好的几项财政工作

1、强化收入征管。深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强非税收入征管，落实执收部门主体责任，实行以票管收。加大国有资产的盘活力度，规范国有资产转让、处置和出租程序，确保国有资产收益稳定增长。

2、重点保障民生支出。继续加大民生投入力度，坚持保工资、保运转、保民生不动摇，做到新增财力和财政支出两个80%用于保障和改善民生。全力支持脱贫攻坚，优先保障三农、教育、社保等重点民生支出，全年安排重点民生支出108429万元，占一般公共预算支出的64.7%。坚持“厉行节约、勤俭理财”的原则，科学优化支出结构，大力压缩公用经费和一般性支出，合理控制“三公”经费支出，全年 “三公”经费支出1228万元，较上年下降10.6%。

3、稳步推进财政改革。准确把握营改增过渡期结束后中省事权和财权重新划分的动态。积极与上级部门对接，反映实际困难和问题，争取得到更多的财力补助。深化部门预算改革，全面实施零基预算，全力做好县级财政预决算、“三公”经费和部门预决算、 “三公”经费预决算公开工作。规范政府债务管理，规范政府性融资行为，严格按照上级要求，加强政府性债务限额管理，有效控制政府性债务规模，把政府性债务纳入预算管理，切实防范和化解政府债务风险。认真抓好了财政存量资金盘活工作，按照上级要求，重点抓好财政存量资金的收回使用工作，全面清理结转结余资金。

4、强化财政监督管理。重点抓好了预算执行情况、财政资金安全、会计信息质量、预决算及“三公”经费公开等工作的监督检查。强化非税收入监管，规范非税收入执收执罚行为。强化政府性债务的监管，进一步强化财政部门对政府性债务的监管责任，确保我县政府性债务风险可控、可化。

附件：白河县关于2016年财政决算报告附表