白河县发展建设有限责任公司

2019年至2021年资产负债损益情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条和《白河县2022年度审计项目计划》安排，白河县审计局派出审计组自2022年4月25日至5月30日对白河县发展建设有限责任公司（下称县发展建设公司）2019年至2021年资产负债损益情况进行报送审计。

一、公司基本情况

（一）公司情况。县发展建设公司成立于2017年7月7日，为国有独资有限责任公司，公司位于陕西省安康市白河县飞地经济园区，法定代表人为余国政，注册资金为壹亿元人民币。经营期限为2017年7月7日至2037年7月2日。

经营范围：1.负责白河县重大基础设施建设、工业园区基础设施、房地产开发、土地储备等建设项目融资、建设和管理；2.通过资产出让、收购、置换、参股、控股、公司改制、委托贷款等资本营运手段和方式经营管理好授权范围内的国有资产，收取国有资产收益，发挥资产最大效益，实现国有资产保值增值；3.负责城乡土地开发、商品房投资开发及租赁，以项目开发所得各项收益和白河县人民政府注入的其他资金作为还款资金来源，做好融资经营、管理等工作；4.负责城乡各项基础设施载体的前期调研、立项可研、项目实施中的招标、工程建设管理、工程资金调配使用、工程竣工验收和工程后期管理等工作；5.负责重点项目包装申报和重大招商引资政策策划推介活动；6.承办出资人交办的其他事项。    

（二）机构设置情况

公司内部设立董事会，董事会成员三名，其中职工董事一名，董事长由白河县人民政府从董事会成员中任免，公司法定代表人由公司董事长担任。公司设监事五名。目前，公司法定代表人由飞地办工作人员余国政担任，负责具体业务，董事会成员3人，监事会成员5人。公司主要经营业务为厂房租赁和双丰产业园、河街医院、白陨大桥等重大基础设施建设和管理，光伏项目建设等。

（三）企业财务状况

截至2021年12月31日，公司账面资产总额485819021.06元，负债270392747.11元，所有者权益总额为215426273.95元。

    二、审计发现的主要问题及处理意见

（一）公司经营管理问题

违反《公司法》和公司章程，擅自改变董事会决议。

（二）税收申报问题

企业之间借款收取利息应缴未缴增值税7253.1元。审计期间县发展建设公司已补缴税款。

（三）未定期清查核实债权

1.应收账款3789114.34元未及时收回。

2.应收未收厂房租金1292760元。

3.其他应收款4192700元未收回。

三、审计处理及整改情况

对此次审计发现的问题，县审计局已依法出具审计报告并提出审计建议。县县发展建设公司对于存在的问题正在积极整改。